Юридические консультации on line

глава;}{Осн. текст;}{С чертой;}{ тема;}{Главная тема;}{Главный;}{ Заголовок;}{ приказ;}{дата;}{подпись;}{Приложение;}{Осн. текст-список;}{Таблица;}{Сноска;}{Еще с чертой;}{дата-номер-кому;}{Глава;}{ Осн. текст список орг.;}{ Таблица+3;}{Таблица+2;}{Подпись 77;}{Подпись 7;}{Схема 7;}{ текст;}{приложение;}{Таб006+30%;}{ Таб006;}{Таб028;}{ Таб007+30%;}{Таб007+60%;}{Таб007;}{Осн. текст список;}{Таб033обл.;}{Таб033;}{Приказ;}{Гранки;}{Текст содержания;}{ Осн. текст 7;}{ формула;}{ Рисунок;}{Таб010+30%;}{Таб010;}{Оглавление;}{Таб010+60%;}{ Таб022+30%;}{Таб022;}{ текст 7;}{Таб026+30%;}{Таб026;}{Таб026+60%;}{Таб003+60%-end;}{Таб003+30%;}{Таб003;}{Таб004+60%;}{Таб004;}{Таб005+30%;}{Таб005;}{Таб20+30%;}{Таб20;}{ Таб20+60%;}{Таб008+30%;}{ Таб008;}{Таб009+30%;}{Таб009;}{Таб009+60%;}{Таб018+30%;}{ Таб018;}{ Таб018+60%;}{Таб-001;}{ Таб-002;}{ Таб-003;}{ Таб019+30%;}{Таб019;}{Таб019+60%;}{Таб012+60%;}{Таб012;}{Таб012х+60%;}{ Таб012x;}{Таб013+30%;}{Таб013;}{Таб014+30%;}{ Таб014;}{Таб015+шапка;}{Таб015;}{Таб015+30%;}{Таб016-шапка;}{Таб016+30%;}{Таб016;}{Таб016+60%;}{ Таб027+30%;}{ Таб027;}{Таб023итог;}{Таб023;}{ Таб023+30%;}{Таб023+60%;}{Таб002+30%;}{Таб002;}{Таб001;}{ Таб001+30%;}{Таб024+30%;}{Таб024;}{Таб025+30%;}{ Таб025;}{ Таб006+30%+1кол;}{Таб006+1кол;} {Таб005-шапка;}{Таб014+60%;}{ Таб006-7дней+30%;}{Таб006-7дней;}{Таб-ин.акт;}{Таб-акт.;}{Таб-акт-шапка2;}{Таб-акт-шапка1;}{Таблица верт ш2;}{ Таблица верт.;}{Таблица верт ш1;}{Таб006+30%+2 кол.;}{Таб006+2 кол.;}{Табл-прил.1-черта;}{ Табл-прил.1;}{ Таблица+ПРЕЙСКУРАНТ;}{Таб029;}{Таблица-воп-отв;}{Таб026+30%-3стр;}{Таб026+30%-2стр;}{Таб030+30%;}{ Таб030;}{ Таб030+60%;}{Таб006+30%+4дн;}{Таб006+4дн;}{ Таб006+30%+1кол+4дн;}{Таб006+1кол+4дн;}{Таб030+загол;}{Таб015+30%+3стр;}{Таб015+30%+2стр;}{ Таб034+30%;}{Таб034;}{Таб018-60%;}{Таб31+30%;}{Таб31;}{·}}
Зарегистрировано}{Малышев}{Малышев}{Зарегистрировано в Минюсте РФ 29}{марта 2007}{годаРегистрационный №}{ }Указание ЦБР от 26 марта 2007 г. № 1803-У «О}{внесении изменений в}{Указ ание Банка}{России от}{января }{года №}{У «О}{перечне, формах и}{порядке составления и представления фо рм отчетности кредитных организаций в}{Центральный}{банк Российской}{Федерации» }В соответствии с р ешением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета дире кторов Банка России от 26}{марта 2007}{года №}{внести в Указание Банка России от 16}{января 2004}{года №}{У “О}{перечне, формах и п орядке составления и представления форм отчетности кредитных организа ций в Центральный банк Российской Федерации” (в}{редакции Указания Банка России от 17}{февраля 2006}{года №}{ У), зарегистрированное Министерством юстиции Российско й Федерации 23}{января 2004}{года №}{марта 2006}{года №}{декабря 2006}{года №}{“Вестник Банк а России” от 12}{февраля 2004}{года №}{от 30}{марта 2006}{года №}{от 21}{декабря 2006}{года №}{далее}{Указание Банка России №}{У), следующие изменения: 1.1. В приложении 1: 1.1.1. Наименование графы}{формы отчетности 0409051 “Список аффили рованных лиц” изложить в следующей редакции: “Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организаци и (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитно й организации)}{принадлежащие кредитной организации акц ии (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голо сующих акций (долей) аффилированного лица)”. 1.1.2. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409051 “Список аф филированных лиц” изложить в редакции приложения}{к наст оящему Указанию. 1.1.3. Наименование графы 5 формы отчетности 0409052 “Список аффилированных лиц, п ринадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация ” изложить в следующей редакции: “Суммарный процент акций (долей) к уставному капиталу кредитной организ ации, которыми имеют право распоряжаться члены группы лиц”. 1.1.4. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409052 “Список аф филированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кред итная организация” изложить в редакции приложения}{к нас тоящему Указанию. 1.1.5. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409115 “Информа ция о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности”: пункт 1 дополнить абзацами следующего содержания: “Ссудная задолженность, номинированная в иностранной валюте, отражает ся в Отчете в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранных ва лют по отношению к рублю, установленному Банком России, в том числе: остающаяся не погашенной на отчетную дату}{по курсу на э ту дату; погашенная в отчетном периоде}{по курсу на дату погашен ия задолженности (либо ее части, доли).”; подпункт 7}{пункта 7}{изл ожить в следующей редакции: “7}{По строкам 1 и 2 не подлежит отражению досрочн о погашенная и пролонгированная ссудная задолженность, а также погашен ная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения которой со гласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.”. 1.1.6. Раздел 2 формы отчетности 0409135 “Информация об обязательных нормативах” изложить в следующей редакции: }“2. Значения обязател ьных нормативов }Н1 = Н2 = Н3 = Н4 = Н7 = Н9.1 = Н10.1 = Н12 = Н15 = Н16 = Н16.1 = Н17 = Н18 = Н19 =”. 1.1.7. Пункт 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409135 “Ин формация об обязательных нормативах” изложить в следующей редакции: “3. Информация по кодам 8915, 8929, 8958, 8968, 8983, 8988 и обязательным нормативам Н15, Н16 и Н16.1 пред ставляется только небанковскими кредитными организациями, осуществля ющими операции по расчетам.”. 1.1.8. Абзацы второй и третий пункта}{Порядка составления и пр едставления отчетности по форме 0409153 “Сводный отчет о размере рыночного р иска” изложить в следующей редакции: “кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам),}{не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кред итные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений),}{не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; ”. 1.1.9. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409301 “Отдельн ые показатели, характеризующие деятельность кредитной организации”: в пункте 14: алгоритм формирования граф}{строки “До}{года” изложить в следующей редакции: “40109}{”; в алгоритме формирования граф 11, 15 строки “До}{года” цифры “” исключить; в алгоритме формирования граф 12, 16 строки “До}{года” цифры “” исключить; алгоритм формирования графы}{строки “Итого” после цифр “ 10206” дополнить цифрами “+}{”. 1.1.10. В форме отчетности 0409345 “Данные о ежедневных остатках подлежащих страх ованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады” раздел “ Справочно:” изложить в следующей редакции: }“Справочно: }Группировка счето в по размеру остатка, тыс.}{руб.Количество счетов, шт.Общ ая сумма обязательств по вкладам, тыс.}{руб.До 100 (включительно)От 100 до 200 (включи тельно)От 200 до 300 (включительно)Свыше 300”.Пункт}{Порядка составлен ия и представления отчетности по форме 0409345 “Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных в о вклады” изложить в следующей редакции: }“4. Отчет составляется по данным ежеднев ных сводных бухгалтерских балансов кредитной организации. При заполнении граф}{по состоянию на нерабочий (выходн ой, праздничный) день, а также на следующий за ним рабочий день указываютс я остатки за последний рабочий день. В}{случае проведения о пераций по вкладам в нерабочий (выходной, праздничный) день кредитная ор ганизация либо применяет указанный порядок, либо отражает остатки дене жных средств с учетом произведенных в эти дни операций в соответствии с требованиями учетной политики кредитной организации. Данные в графах}{по состоянию на нерабочий (выходной, пр аздничный) день, а также следующий за ним рабочий день указываются с учет ом следующего: остатки денежных средств в иностранной валюте за нерабочий (выходной, пр аздничный) день пересчитываются в рублевый эквивалент по официальным к урсам иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемым Банком Ро ссии на указанный день.”. 1.1.12. В форме отчетности 0409401 “Отчет уполномоченного банка об иностранных оп ерациях”: раздел 1 “Движение иностранных активов и пассивов отчитывающегося банк а и доходы, начисленные к получению (выплате) по ним” изложить в следующей редакции: }“Наименован ие кредитной организации ____________________________________________ стр. }{из }{ }Раздел 1. Движени е иностранных активов и пассивов отчитывающегося банка и доходы, начисл енные}{к}{получению (выплате) по ним }Отчет по __________________________________________________________________________________ за ___________________ г. }указать ви д отчета: по дальнему зарубежью, странам СНГ, Германии, Украине, Казахстан у)отчетный период) }А. Движение ин остранных активов (требований к нерезидентам) и доходы, начисленные}{к}{получению}{по}{ним }тыс. долларов С ША }Номер строкиНаименование показателяОстаток на}{начало периодаИзменение активов в резуль тате операцийИзменение активов в}{результате переоц енки (гр.}{гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения активов Остаток на}{конец периодаПроценты (доходы по}{участию в}{капитале), начисленные в отчетно м периодеА1Наличная иностранн ая валютаА2Чеки (в том числе дорожные чеки), выпущенные нерезидентам иА3О статки на корреспондентских счетах и}{депозиты до вост ребования в банках-нерезидентахА4Залоговые депозиты и покрытия по}{аккре дитивам в банках-нерезидентахА5Срочные и сберегательн ые депозиты в}{банках-нерезидентах (непросроченные)А5.1Краткосрочные (кроме}{депозитов}{до}{востребова ния)А5.2Д олгосрочныеА6Ссуды (непросроченные), предоставленные нерезидентамА6.1Краткосрочные А6.2ДолгосрочныеА7Обратные РЕПО с нерезидентамиА7.4С ценными бумагами резидентов (кроме}{О ВГВЗ Минфина России и}{ОГВЗ}{года)А7.2С ОВГВЗ Минфина России и}{ОГВЗ}{года А7.5С ценными бумаг ами нерезидентовА8Долговые ценные бумаги ( непросроченные), эмитированные нерезидентамиА8.1КраткосрочныеА8.2ДолгосрочныеА9Участие (акции, паи) в кап итале нерезидентовА9.1В форме обыкновенн ых акций, долей,}{паев и прочего участия (кроме}{привилегированных акций)А9.2В форме привилегированных акцийА10Недвижимое имущество филиалов и}{представительств на территориях иностранных государствА11Просроченная задолжен ность нерезидентов (активы отчитывающегося банка)А11.1Не погашенный в срок основной долгА11.2Не погашенные в срок процентыА50Прочие требования к нер езидентамА50.1КраткосрочныеА50.2ДолгосрочныеА51Итого (сумма строк 1А1А50.2)Наименование кредитной организации ____________________________________________ стр. }{из }{ }П. Движение ино странных пассивов (обязательств перед нерезидентами) и доходы, начислен ные}{к}{выплате}{по}{ним }тыс. долларов США }Номер строкиНаименование показателяОстаток на}{начало п ериодаИзменение пассивов в результате операцийИзменение пассивов в}{результате переоценки (гр.}{гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения пассивовОстаток на}{коне ц периодаПроценты (доходы по}{участию в}{капитале), начисленные в отчетном периодеП1Остатки на корреспо ндентских счетах и депозиты до востребования банков-нерезидентовП2Остатки на текущих счетах и депозиты д о востребования нерезидентов, кроме банковП3За логовые депозиты нерезидентов и}{покрытия по аккредит ивам, перечисленные нерезидентамиП4Срочные и сберегательн ые депозиты, привлеченные от нерезидентов (непросроченные)П4.1Краткосрочные (кроме}{депозитов}{до}{востребова ния)П4.2ДолгосрочныеП5Ссуды, привлеченные от нерезидентов (непросроченные)П5.1КраткосрочныеП5.2Д олгосрочныеП6Прямые РЕПО с нерезиден тамиП6.4С ценными бумагами резидентов (кроме ОВГВЗ Минфина России и}{ОГВЗ 1999 года)П6.2С ОВГВЗ Минфина России и}{ОГВЗ}{годаП6.5С ценными бумагами нерезидентовП7Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающимся банком (непросроченные) и приобретенные нер езидентамиП7.1КраткосрочныеП7.2Д олгосрочныеП8Участие (акции, паи) нере зидентов в капитале отчитывающегося банкаП8.1В ф орме обыкновенных акций, долей,}{паев и прочего участия ( кроме}{привилегированных акций)П8.2В форме привилегированных акцийП9Просроченная задолжен ность перед нерезидентами (обязательства отчитывающегося банка)П9.1Не погашенный в срок основной долгП9.2Не погашенные в срок процентыП50Прочие обязательства перед нерезидентам иП50.1КраткосрочныеП50.2Д олгосрочныеП51Итого (сумма строк 1П1 П50.2)”;}{ раздел 3 “Дв ижение прямых иностранных инвестиций” изложить в следующей редакции: }“Наименование кр едитной организации ____________________________________________ стр. }{из }{ }Раздел 3. Движени е прямых иностранных инвестиций }Отчет по __________________________________________________________________________________ за ___________________ г. }указать ви д отчета: по дальнему зарубежью, странам СНГ, Германии, Украине, Казахстан у)отчетный период) }А. Движение инос транных активов отчитывающегося банка по отношению к нерезидентам, в}{ капитале}{которых по состоянию на начал о и(или) конец отчетного периода у}{отчитывающегося банка имелось участие, обеспечивавшее не менее 10}{процентов го лосов }тыс. долларов С ША }Номер строкиНаименование показателяОстаток на}{начало периодаИзменение активов в резуль тате операцийИзменение активов в}{результате переоц енки (гр.}{гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения активов Остаток на}{конец периодаПроценты (доходы по}{участию в}{капитале), начисленные в отчетно м периодеА1Требования к банкам-нер езидентамА1.1Участие в капитале банков-нерезидентовА1.1.1В форме обыкновенных акций, долей,}{ паев и прочего участия (кроме}{привиле гированных акций)А1.1.2В форме привилегированных акцийА1.2Субординированные (бессрочные) кредитыА2Требования к прочим юридическим лицам нерезидентамА2.1Участие в капитале прочих юридических ли ц нерезидентовА2.1.1В форме обыкновенн ых акций, долей,}{паев и прочего участия (кроме}{привилегированных акций)А2.1.2В форме привилегированных акцийА2.2Ссуды предоставленные краткосрочны еА2.3Ссуды предоста вленные долгосрочныеА2.4Д олговые ценные бумаги краткосрочныеА2.5Долговые ценные бумаги долгосрочныеА2.10Прочие краткос рочные требованияА2.11П рочие долгосрочные требованияА3Часть начисленного в отчетном периоде чистого дохода (до его распределения или выплаты диви дендов) нерезидентов, соответствующая доле участия отчитывающегося ба нка в их капиталеП. Движение иностранных обязательств отчитывающегося банка перед нере зидентами, у}{каждого}{из}{которых по}{состоянию на начало и(или) конец отчетного пе риода имелось участие в}{капитале}{отчит ывающегося банка, обеспечивавшее не менее 10}{процентов г олосов }тыс. долларов США }Номер строкиНаименование показателяОстаток на}{начало п ериодаИзменение пассивов в результате операцийИзменение пассивов в}{результате переоценки (гр.}{гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения пассивовОстаток на}{коне ц периодаПроценты (доходы по}{участию в}{капитале), начисленные в отчетном периодеП1Обязательства перед ба нками-нерезидентамиП1.1Учас тие банков-нерезидентов в капитале отчитывающегося банкаП1.1.1В форме обыкновенных акций, долей, па ев и прочего участия (кроме привилегированных акций)П1.1.2В форме привилегированных акцийП1.2Субординированные (бессрочные) креди тыП2Обязательства перед пр очими нерезидентамиП2.1Учас тие прочих нерезидентов в капитале отчитывающегося банкаП2.1.1В форме обыкновенных акций, долей,}{ паев и прочего участия (кроме}{привиле гированных акций)П2.1.2В форме привилегированных акцийП2.2Субординированные (бессрочные) креди тыП3Часть начисленного в отчетном период е чистого дохода (до}{его}{распределени я или выплаты дивидендов) отчитывающегося банка, соответствующая доле у частия нерезидентов в его капитале”.}{В Порядке составления и представления о тчетности по форме 0409401 “Отчет уполномоченного банка об иностранных опер ациях”: }в пункте }{ абзац седьмой изложить в следующей редакции: “сумма значений по строкам 1А1, 1А2, 1А3, 1А4, 1А5.1, 1А5.2, 1А6.1, 1А6.2, 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А8.1, 1А8.2, 1А9.1, 1А9.2, 1А10, 1А 11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 должна быть равна значению по строке 1А51.”; абзац девятый изложить в следующей редакции: “сумма значений по строкам 1П1, 1П2, 1П3, 1П4.1, 1П4.2, 1П5.1, 1П5.2, 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П8.1, 1П8.2, 1П9.1, 1П9.2, 1П 50.1, 1П50.2 должна быть равна значению по строке 1П51.”; подпункт }{пункта }{изложить в следующей р едакции: “}{Участие в капитале. Право на долю в активах банка или иной организации, остающихся после удо влетворения требований всех их кредиторов. По строке для активов включаются обыкновенные и привилегированные акц ии, выпущенные нерезидентами и приобретенные отчитывающимся банком, в т ом числе по договорам займа, исключая акции, приобретенные по обратным Р ЕПО, но включая акции, проданные по прямым РЕПО. Здесь учитываются акции н ерезидентов, на которые выпущены депозитарные расписки (в}{частности, американские депозитарные расписки), а также паи, д оли в имуществе нерезидентов, принадлежащие отчитывающемуся банку. Участием в капитале нерезидентов считается также участие в капитале на ходящихся на территориях иностранных государств дочерних банков и отд елений (юридических лиц) отчитывающегося банка, так как они в соответств ии с пунктом}{настоящего Порядка считаются нерезидента ми. Участие отчитывающегося банка в капитале нерезидентов оценивается по рыночной стоимости. Оценочная рыночная стоимость не котируемых на биржевом рынке ценных бу маг, обеспечивающих участие в капитале, может быть определена на основе следующих методов: по стоимости чистых активов эмитента. Стоимость чистых активов равна ст оимости активов (включая нематериальные активы) за вычетом стоимости об язательств и оплаченного капитала в виде акций, не дающих владельцам пра ва голоса. Стоимость активов и обязательств рассчитывается в текущих це нах, а не в ценах их приобретения (первоначальных ценах); по стоимости, установленной органами управления эмитента; по цене последней сделки с данными ценными бумагами при условии, что со д ня ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий. По строке для пассивов включаются обыкновенные и привилегированные ак ции, выпущенные отчитывающимся банком и приобретенные нерезидентами, в том числе по договорам займа, исключая акции, приобретенные по обратным РЕПО, и, напротив, включая акции, проданные по прямым РЕПО. Здесь учитывают ся акции отчитывающегося банка, на которые выпущены депозитарные распи ски (в}{частности, американские депозитарные расписки), а та кже паи и доли в капитале отчитывающегося банка, принадлежащие нерезиде нтам. Участие нерезидентов в капитале отчитывающегося банка оценивается по состоянию на начало и конец отчетного периода по рыночной стоимости пут ем умножения количества ценных бумаг, принадлежащих нерезидентам, на ры ночную цену 1}{акции, определяемую в соответствии с нормати вным актом федерального органа исполнительной власти по рынку ценных б умаг об утверждении порядка расчета рыночной цены эмиссионных ценных б умаг, допущенных к обращению на фондовой бирже или через организатора то рговли на рынке ценных бумаг. Если акции отчитывающегося банка не котируются на биржевом рынке, то уча стие нерезидентов в его капитале по состоянию на начало и конец отчетног о периода оценивается путем умножения доли нерезидентов в оплаченном у ставном капитале на величину собственных средств отчитывающегося банк а по состоянию на начало и конец отчетного периода соответственно. При о пределении размера собственных средств необходимо руководствоваться Положением Банка России от 10}{февраля 2003}{года №}{П “О}{методике определения собственных с редств (капитала) кредитных организаций”, зарегистрированным Министер ством юстиции Российской Федерации 17}{марта 2003}{года №}{июля 2006}{г ода №}{“Вестник Банка России” от 20}{марта 2003}{ года №}{от 26}{июля 2006}{года №}{ Если значение, полученное по этой методике, отрицательное, то отчитывающ ийся банк должен использовать в качестве оценки собственных средств ну левое значение. Указанное правило оценки накопленного участия нерезидентов в капитале отчитывающегося банка отражается в виде следующей формулы: } }х К (}{где } }оце нка накопленного участия нерезидентов в капитале отчитывающегося банк а на дату}{ }{номинал акций или паев, которые на дату }{принадлежат нерезидентам; }{общий номинал акций и па ев (то есть оплаченный уставный капитал) на дату}{ К}{собственные средства о тчитывающегося банка на дату }{ }Отдельно производи тся расчет по обыкновенным акциям, долям, паям и прочему участию в капита ле отчитывающегося банка, с одной стороны, и по привилегированным акциям ,}{с другой. Возможна ситуация, когда обыкновенные акции отчитывающегося банка явл яются котируемыми, а привилегированные}{некотируемыми. В описанном случае участие нерезидентов в капитале отчитывающегося ба нка в форме обыкновенных акций рассчитывается по рыночной стоимости, а в форме привилегированных акций}{исходя из доли нерезид ентов в оплаченном уставном капитале и величины собственных средств от читывающегося банка. Аналогичный подход применяется и в обратной ситуации. Если операции с акциями и паями отчитывающегося банка произвел сам отчи тывающийся банк, то в графе}{отражается фактическая сумма средств от размещения, продажи (выкупа), участия. Если операцию с котируемыми акциями отчитывающегося банка нерезиденты произвели с резидентами на вторичном рынке без участия отчитывающегос я банка, то такая операция оценивается путем умножения количества акций , проданных или приобретенных нерезидентами, на рыночную цену 1 акции на д ату этой операции. Если такого рода операции произведены с некотируемыми акциями и паями о тчитывающегося банка (что видно из данных реестра акционеров), то они оце ниваются путем умножения доли, которую составляло приобретенное или пр оданное в данной операции участие нерезидента в оплаченном уставном ка питале, на величину собственных средств отчитывающегося банка на дату э той операции (или средний размер собственных средств за отчетный период ). Указанное правило оценки операций с участием в капитале отчитывающего ся банка, совершенных на некоторую дату без участия отчитывающегося бан ка, отражается в виде следующей формулы: } }х К, где } }оцен ки операций с участием в капитале, совершенных на дату}{бе з участия отчитывающегося банка; }{номинал акций или паев, к оторые были приобретены нерезидентами без участия отчитывающегося бан ка на дату}{за вычетом номинала акций или паев, которые был и проданы нерезидентами без участия отчитывающегося банка на дату}{ }{общий номинал акций и па ев (то есть оплаченный уставный капитал) на дату }{ К}{собственные средства отчитывающегося банка на дату}{ или средний размер собственных средств отчитывающегося банка за отчетный период. }Если изменения оце нки участия в капитале как нерезидентов (в}{части иностран ных активов), так и отчитывающегося банка (в}{части иностран ных пассивов) произошли не за счет отражаемых в графе}{опе раций с акциями, паями, которые совершаются на первичном или вторичном р ынке, и не за счет капитализации нераспределенной прибыли путем дополни тельного выпуска акций, то такие изменения отражаются в графе 3 как измен ения участия в капитале в результате переоценки. }Пример. Обыкновен ные акции отчитывающегося банка номиналом 100}{тыс. рублей п риобретаются нерезидентом при первичной эмиссии за 120}{тыс . рублей. Официальный курс доллара США по отношению к рублю, установленны й Банком России на дату приобретения, составил 30}{рублей за доллар, то есть эквивалент в долларах США стоимости приобретения акций с оставил 120/30}{тыс. долларов США. Официальный к урс доллара США по отношению к рублю, установленный Банком России, не изм енился до конца отчетного периода. Эквивалент в долларах США участия нер езидентов в капитале отчитывающегося банка по состоянию на конец отчет ного периода, рассчитанный в соответствии с настоящим Порядком, состави л 3,8}{тыс. долларов США. }Изменения долларового эквивалента ук азанного участия произошли вследствие изменения размера собственных с редств отчитывающегося банка. }тыс. долларов США) }Наименование показателяОстаток на}{ начало периодаИзменение пассивов в результате опер ацийИзменение пассивов в}{результате переоценки (гр.}{ гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения пассивовОстат ок на}{конец периодаПроценты (доходы}{по}{участию в}{капитале), на численные в}{отчетном периодеП8. Участие (акции, паи) не резидентов в капитале отчитывающегося банкаП8.1. В фо рме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме}{привилегированных акций)”;первое предложение а бзаца второго подпункта}{пункта}{изложи ть в следующей редакции: }“Непросроченные требования и обязател ьства, возникающие в процессе расчетов, включая остатки по счетам незаве ршенных расчетов (с}{момента идентификации клиента по соо тветствующим суммам).”; в пункте }{пример изложить в следующей редакции: }“Пример. На начало отчетного периода отчитывающийся банк владел 11}{процента ми обыкновенных акций банка-нерезидента стоимостью 120}{тыс . долларов США и 3}{процентами привилегированных акций стои мостью 30}{тыс. долларов США. Кроме того, на начало отчетного п ериода отчитывающийся банк владел 9}{процентами обыкновен ных акций фирмы-нерезидента стоимостью 50}{тыс. долларов США и 3}{процентами привилегированных акций стоимостью 15}{тыс. долларов США. }тыс. долларов США) }Наим енование показателяОстаток на}{начало периодаИзме нение активов в}{результате операцийИзменение актив ов в}{результате переоценки (гр.}{гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения активовОстаток на}{ко нец периодаПроценты (доходы}{по участию в}{капитале), начисленные в отчетном периодеВ разделе 1А.9. Участие (акции, паи) в капитале нерезиде нтовА9.1. В форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия ( кроме}{привилегированных акций)А9.2. В форме привилегированных акцийВ разделе 3А1. Требования к банка м-нерезидентамА.1.1. Участие в капитале банков-нерезидентовА1.1.1. В форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме}{привилегированных акций)А3.1.2. В форме привилегированных акцийА2. Требования к прочим юридическим лицам нерезидентамА2.1. Участие в капитале прочих юридических лиц нерезидент овА2.1.1. В форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме}{привилегированных акций)Уч астие в капитале юридических лиц}{нерезидентов не явля ется прямыми иностранными инвестициями, так как отчитывающийся банк вл адел только 9}{процентами голосов в их управлении, хотя, воз можно, с учетом привилегированных акций доля отчитывающегося банка в ка питале юридических лиц}{нерезидентов была больше 10}{процентов.”; }в пункте }{примеры изложить в следующей редакции: }“Пример 1. На начало отчетного периода отчитывающийся банк владел 6}{процентам и голосующих (обыкновенных) акций банка-нерезидента стоимостью 120}{тыс. долларов США, в течение отчетного периода отчитывающимс я банком были приобретены акции этого нерезидента на сумму 180}{тыс. долларов США, что привело к увеличению прав голосования д о 15}{процентов. }тыс. долларов США) }Наим енование показателяОстаток на}{начало периодаИзме нение активов в}{результате операцийИзменение актив ов в}{результате переоценки (гр.}{гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения активовОстаток на}{ко нец периодаПроценты (доходы}{по участию в}{капитале), начисленные в отчетном периодеВ разделе 1А.9. Участие (акции, паи) в капитале нерезиде нтовА9.1. В форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия ( кроме привилегированных акций)В разделе 3А1. Требования к банкам-нерезидентамА.1.1. Участие в ка питале банков-нерезидентовА1.1.1. В форме обыкновенны х акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)Аналогичным образом отражается рост (снижение) прямых инвест иций в результате изменения доли прав голосования, которое имело место б ез участия отчитывающегося банка. Пример 2. На начало отчетного периода отчитывающийся банк владел 10}{процентами голосующих (обыкновенных) акций банка-нерезидент а стоимостью 100}{тыс. долларов США, в течение отчетного перио да в результате дополнительной эмиссии акции этого банка-нерезидента б ыли приобретены третьей стороной. В}{итоге к концу периода доля акций отчитывающегося банка снизилась до 9}{проценто в. }тыс. долларов США)}{ }Наименование показателяОстаток на}{ начало периодаИзменение активов в}{результате операцийИзменение активов в}{результате переоценки (гр.}{гр. 1 гр. 2 гр. 4)Прочие изменения ак тивовОстаток на}{конец периодаПроценты (доходы}{по}{участию в}{капитале), н ачисленные в}{отчетном периодеВ разделе 1А.9. Участие (акции, паи) в капитале нерезидентовА9.1. В форме обыкновенных акций,}{долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)В разделе 3А1. Требования к банкам-нерезидентамА.1.1. Участие в капитале банков-нерезидент овА1.1.1. В форме обыкновенных акций, долей, пае в и прочего участия (кроме привилегированных акций)”;в пу нкте }{в приведенных таблицах: }строку 1А2 подраздела 1А изложить в след ующей редакции: }“А2Чеки (в том числе дорожные чеки), выпущенные нерезидентамиа ) 20203, 20206, 20207, 20210 (чеки (в том числе дорожные чеки), выпущенные нерезидентами)”;строку 1А4 подраздела 1А изложить в следующе й редакции: }“А4Залоговые депозиты и по крытия по аккредитивам в банках-нерезидентаха) 30211; б) 30602, 47410 (нерезиденты); в) 32301залоговые депозиты)”;строку 1А9 подраздела 1А изложить в следующей редакции: }“ А9Участие (акции, паи) в капитале нерез идентовА9.1В форме обыкновенных акций, долей, паев и пр очего участия (кроме привилегированных акций)а) 50607, 50608 (кроме привилегиро ванных акций); б) акции, эмитированные нерезидентами и учитываемые на}{ счете}{кроме привилегированных акций); в ) акции, учитываемые на счетах 50707, 50708, 50807, 50808 (кроме}{ценных бумаг п о договорам с обратной продажей с}{нерезидентами и привил егированных акций); г) 60103, 60104 (кроме привилегированных акций); д) 60203, 60204А9.2В форме привилегированн ых акцийа) 50607, 50608 (привилегированные акции); б) привилегированные акции, э митированные нерезидентами и}{учитываемые на счете 50613; в) привилегированные акции, учитываемые на счетах 50707, 50708, 50807, 50808 (кроме ценных бу маг по договорам с обратной продажей с нерезидентами); г) 60103, 60104 (привилеги рованные акции)”;строку 1П8 подраздел а 1П изложить в следующей редакции: }“ П8Участие (акции, паи) нерезидентов в к апитале отчитывающегося банкаП8.1В форме обыкновенных ак ций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)а) кол ичество обыкновенных акций отчитывающегося банка, принадлежащих нерез идентам, умноженное на рыночную цену обыкновенных акций отчитывающего ся банка (для котируемых обыкновенных акций отчитывающегося банка, см. п одпункт }{пункта }{б) (10206 + 10406 + (10207 + 10208, нерезиден ты, кроме привилегированных акций) / (102 + 103 + 104 собственные средства отчитывающегося банка для некотируемых обыкновенных акций, д олей, паев и прочего участия в капитале отчитывающегося банка (см. подпун кт }{пункта }{П8.2В форме привилегированн ых акцийа) количество привилегированных акций отчитывающегося банка, принадлежащих нерезидентам, умноженное на рыночную цену привилегирова нных акций отчитывающегося банка (для}{котируемых}{привилегированных акций отчитывающегося банка, см. подпункт} {пункта }{б) (10306 + (10207, нерезиденты) / (102 + 103 + 104 собственные средства отчитывающегося банка для некотир уемых привилегированных акций (см. подпункт }{пункта }{”;строку 3А1.1 подраз дела 3А изложить в следующей редакции: }“А1.1Участие в капитале банков-нерез идентовА1.1.1В форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)а) 50607, 50707, 50807, 60103 (участие 10 и более процентов голосов в управлении) (кроме привилегированных акций); б) 60203, 60205 (участие 10 и более процентов голосов в}{управлении)А1.1.2В фор ме привилегированных акцийа) 50607, 50707, 50807, 60103 (привилегированные акции, по}{отношению к банкам-нерезидентам с 10 и более процентами голосо в в управлении, через владение обыкновенными акциями, а}{та кже голосующими привилегированными акциями)”;с троку 3А2.1 подраздела 3А изложить в следующей редакции: }“ А2.1Участие в капитале прочих юридичес ких лиц нерезидентовА2.1.1В форме обыкновенных ак ций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)а ) 50608, 50708, 50808, 60104 (участие, обеспечивающее 10 и}{более процентов голос ующих акций) (кроме}{привилегированных}{акци й); б) 60204 (участие, обеспечивающее 10 и более процентов голосов в управлении) А2.1.2В фор ме привилегированных акцийа) 50608, 50708, 50808, 60104 (привилегированные акции, по}{отношению к прочим юридическим лицам нерезидентам (кроме банков) с 10 и более процентами голосов в управлении, через владение обыкно венными акциями, а также голосующими привилегированными акциями)”;строку 3П1.1 подраздела 3П изложить в следующе й редакции: }“ П1.1Участие банков-нерезидентов в капи тале отчитывающегося банкаП1.1.1В форме обыкновенных ак ций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)соотв етствие то же, что и для строки 1П8.1, в части вложений банков-нерезидентов, к аждый из которых по состоянию на начало и(или) конец периода обладал учас тием в капитале отчитывающегося банка, обеспечивавшим не менее 10 процен тов голосов в управлении (см. подпункт }{пункта }{П1.1.2В фор ме привилегированных акцийсоответствие то же, что и для строки 1П8.2, в час ти вложений банков-нерезидентов, каждый из которых по состоянию на начал о и(или) конец периода обладал участием в капитале отчитывающегося банка , обеспечивавшим не менее 10 процентов голосов в управлении (см. подпункт }{ пункта }{”;с троку 3П2.1 подраздела 3П изложить в следующей редакции: }“ П2.1Участие прочих нерезидентов в капи тале отчитывающегося банкаП2.1.1В форме обыкновенных ак ций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)соотв етствие то же, что и для строки 1П8.1, в части вложений прочих нерезидентов (к роме банков), каждый из которых по}{состоянию на начало и(ил и) конец периода обладал участием в}{капитале отчитывающе гося банка, обеспечивавшим не менее 10 процентов голосов в управлении (см. подпункт }{пункта }{П2.1.2В форме привилегирован ных акцийсоответствие то же, что и для строки 1П8.2, в части вложений прочи х нерезидентов (кроме банков), каждый из которых по}{состоян ию на начало и(или) конец периода обладал участием в}{капита ле отчитывающегося банка, обеспечивавшим не менее 10 процентов голосов в управлении (см. подпункт }{пункта }{”;в пункте }{ }абзац пятый изложить в следующей редак ции: “сумма значений по строкам 1А1, 1А2, 1А3, 1А4, 1А5.1, 1А5.2, 1А6.1, 1А6.2, 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А8.1, 1А8.2, 1А9.1, 1А9.2, 1А10, 1А 11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 должна быть равна значению по строке 1А51.”; абзац седьмой изложить в следующей редакции: “сумма значений по строкам 1П1, 1П2, 1П3, 1П4.1, 1П4.2, 1П5.1, 1П5.2, 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П8.1, 1П8.2, 1П9.1, 1П9.2, 1П 50.1, 1П50.2 должна быть равна значению по строке 1П51.”; пункт }{изложить в следующей редакции: }“}{Взаимосвязь между показателями разделов 1 и 2. }Ниже приводится полное описание с оответствий между показателями разделов 1 и 2: }Номер п/пСумма с трок раздела 2 по графе 1 (2)Сумма строк раздела 1 по графе 1 (5)Строки для учета акт ивовКраткосрочные ссуды (непросроченные), п редоставленные банкам-нерезидентам (2А1.1)}{Краткосрочны е ссуды (непросроченные), предоставленные прочим нерезидентам (2А1.2)А6.1Долг осрочные ссуды (непросроченные), предоставленные банкам-нерезидентам (2А 2.1)}{Долгосрочные ссуды (непросроченные), предоставленны е прочим нерезидентам (2А2.2)А6.2Долговые ценные бумаги (непросроченные ), эмитированные банками-нерезидентами (2А3.1)}{Долговые це нные бумаги (непросроченные), эмитированные органами государственной в ласти и}{местными органами власти других стран (2А3.2)}{Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные про чими нерезидентами (2А3.3)А8.1}{А8.2Участие (акции, паи) в капитале банков-нер езидентов (2А4.1)}{Участие (акции, паи) в}{ка питале прочих нерезидентов (2А4.2)А9.1}{А9.2Треб ования к банкам-нерезидентам, учтенные по строкам 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 (2А 10.1)}{Требования к прочим нерезидентам, учтенные по строк ам 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 (2А10.2)А7.4}{А7.2}{А7.5}{ А11.1}{А11.2}{А50.1}{А50.2Строки для учета обя зательствКраткосрочные депозиты (непросроченны е), привлеченные от банков-нерезидентов (2П1.1)}{Краткосроч ные депозиты (непросроченные), привлеченные от прочих нерезидентов (2П1.2)П4.1Долг осрочные депозиты (непросроченные), привлеченные от банков-нерезиденто в (2П2.1)}{Долгосрочные депозиты (непросроченные), привлече нные от прочих нерезидентов (2П2.2) П4.2Краткосрочные ссуды (непросроченные), п ривлеченные от банков-нерезидентов (2П3.1)}{Краткосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от прочих нерезидентов (2П3.2)П5.1Долг осрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от банков-нерезидентов (2П 4.1)}{Долгосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные о т прочих нерезидентов (2П4.2)П5.2Участие (акции, паи) банков-нерезидентов в капитале отчитывающегося банка (2П5.1)}{Участие}{акции, паи) прочих нерезидентов в капитале отчитывающегося банка (2П5.2)П8.1}{П8.2Обязательства перед банками-нерезидента ми, учтенные по строкам 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П9.1, 1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 (2П10.1)}{О бязательства перед прочими нерезидентами, учтенные по строкам 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1 П7.1, 1П7.2, 1П9.1, 1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 (2П10.2)П6.4}{П6.2}{П6.5}{П7.1}{П7.2}{П9.1}{П9.2}{П50.1}{П50.2”;пункт }{изложить в следующе й редакции: }“}{Взаимосвязь между по казателями разделов 1 и 3. Все активы и обязательства, которые были отражены в разделе}{должны быть также отражены по соответствующим строкам разд ела}{что показано в следующей таблице: 1.1.14. Форму отчетности 0409407 “Сведения о переводах физических лиц из Российск ой Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц}{резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации” и Порядок составления и представл ения отчетности по форме 0409407 “Сведения о переводах физических лиц из Росс ийской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физически х лиц и расчетах физических лиц}{резидентов с нерезиден тами на территории Российской Федерации” изложить в редакции приложен ия}{к настоящему Указанию. 1.1.15. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409601 “Отчет о б операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валют е”: пункт 1.2 после слов “чеками в иностранной валюте” дополнить словами “(дал ее}{филиал)”; пункт 1.7 дополнить абзацем следующего содержания: “Поле “Число филиалов, включенных в отчет”, расположенное в зоне}{заголовочной части формы отчетности, заполняется только уп олномоченными банками, имеющими филиалы, в том числе крупными кредитным и организациями с широкой сетью подразделений}{уполном оченными банками, путем указания количества филиалов, осуществлявших о перации с наличной иностранной валютой и(или) чеками в иностранной валют е либо имевших ненулевые остатки наличной иностранной валюты и(или) чеко в в иностранной валюте в отчетном периоде.”; подпункт 3.5.7 пункта 3.5 после слов “юридических лиц” дополнить словами “(рез идентов и нерезидентов)”; абзац второй и третий подпункта 3.7.5 пункта}{дополнить слов ами “без использования платежных (банковских) карт”; в пункте 4.2: подпункт 4.2.7 изложить в следующей редакции: “4.2.7. В графах 8указывается количество операций по зачислению наличной иностранной валюты на счета физических лиц}{нерезидент ов и резидентов, в том числе осуществленных в пунктах выдачи наличных с и спользованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномоч енным банком, так и другими эмитентами, за отчетный период (в}{единицах). В}{данный показатель не включаются оп ерации, осуществленные через банкоматы.”; подпункт 4.2.12 изложить в следующей редакции: “4.2.12. В графах 14указывается количество операций по снятию наличной ино странной валюты со счетов физических лиц}{нерезидентов и резидентов, в том числе осуществленных в пунктах выдачи наличных с исп ользованием платежных (банковских) карт, эмитированных как уполномочен ным банком, так и другими эмитентами, за отчетный период (в}{единицах). В}{данный показатель не включаются операции, осу ществленные через банкоматы.”. 1.1.16. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетност и 0409652 “Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транз итных валютных счетах резидентов” слова }“ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА}{ТРАНЗИТ НЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ }Наименование кр едитной организации (ее филиала) Почтовый адрес }Код формы}{Суточная }Приз нак нулевой отчетностиединиц иностранн ой валюты” }заменить словами }“ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧ ЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА}{ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВза “___” __________ _____}{г. }Наименование уп олномоченного банка (его филиала) Почтовый адрес }Код формы}{Суточная }Признак отчета с нулевыми показателями единиц иностранной вал юты”. }В Порядке соста вления и представления отчетности по форме 0409664 “Отчет о валютных операци ях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) кл иентов в уполномоченных банках”: }пункт 3 изложить в следующей редакции: “3. Представление уточненных данных, не связанное с представлением креди тной организацией недостоверной отчетности вследствие нарушения уста новленного порядка ведения учета и(или) составления отчетности, за перио ды, предшествующие отчетному, осуществляется уполномоченным банком на основании запроса Департамента финансового мониторинга и валютного ко нтроля Банка России.”; подпункт 6.3 пункта 6 изложить в следующей редакции: “6.3. В разделе }{указываются данные о структуре операций, ос уществляемых по текущим счетам, расчетным счетам, корреспондентским сч етам, счетам по вкладам (депозитам) нерезидентов в валюте Российской Фед ерации, в разрезе страны места регистрации (гражданства}{для физических лиц) нерезидентов}{владельцев счетов. В графе 2 раздела }{для представительств и филиалов иностр анных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, указ ывается код страны регистрации иностранной компании. Если страна регистрации указанной иностранной компании неизвестна, ук азывается код “997”. Если в качестве нерезидента выступает международная организация или международный институт, указывается код “998”. Для лиц без гражданства указывается код “999”. В}{указанных случаях в гр афе}{раздела}{проставляется прочерк.”. 1.1.18. Пункт 1.3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409665 “О тчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделк и” изложить в следующей редакции: “1.3. Одновременно с Отчетом за текущий отчетный период представляются да нные за предыдущие отчетные периоды, количество которых устанавливает ся Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка Р оссии. За указанные отчетные периоды банк ПС не представляет объяснений об уто чнении данных, представленных одновременно с Отчетом за текущий отчетн ый период. Данные за предыдущие периоды не включаются в отчетность на бумажном нос ителе, представляемую в Банк России, а также в отчетность на бумажном нос ителе, подлежащую хранению в банке ПС. Представление уточненных данных за периоды, которые не были направлены одновременно с Отчетом за текущий отчетный период, осуществляется банк ом ПС на основании запроса Департамента финансового мониторинга и валю тного контроля Банка России.”. 1.1.19. В графе 3 “Разработочной таблицы для составления бухгалтерского бала нса (публикуемая форма)” пункта}{Порядка составления и пре дставления отчетности по форме 0409806 “Бухгалтерский баланс (публикуемая ф орма)”: }статью 10 изложить в следующей редакци и: }“Прочие активыА) (кроме 60315)}{А)}{А}{А 47402/5.2}{”;статьи 20.1изложить в следующей редакции: }“Зарегистрированные обыкновенные акции и долив части зарегистрированного уставного капитала: 10207}{в}{части обыкновенных акций + 10208 + 104Заре гистрированные привилегированные акциив части привилегированны х акцийНезаре гистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций в части незарегистрированного уставного капитала: 10208}{”.В сноске 2 к “Разраб оточной таблице для составления отчета о прибылях и убытках (публикуема я форма)” пункта}{Порядка составления и представления отч етности по форме 0409807 “Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)”: }в абзаце втором цифры “(35001}{” заменить цифрами “(35001}{”; в абзаце третьем слова “3101 и 3201” заменить словами “3101, 3201 и 4101”. 1.1.21. В “Общем порядке составления и представления отчетов об остатках на с четах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной систем ы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (формы 0409901, 0409902), об ос татках на счетах органов государственной власти, местных органов власт и и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, открыты х в кредитной организации (ее филиале) (форма 0409904), о количестве счетов по уч ету средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федера ции и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельно сти (форма 0409906), об остатках на счетах по учету средств бюджетов всех уровне й бюджетной системы Российской Федерации и средств от предприниматель ской и иной приносящей доход деятельности (форма 0409907), об остатках на счета х, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделен ных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных пр оектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование сп ециального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышл енном комплексе (форма 0409908), информация о счетах, открытых федеральным учр еждениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со ср едствами федерального бюджета, средствами, поступающими во временное и х распоряжение, и средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (форма 0409909)”: в наименовании слова “информация о счетах, открытых федеральным учрежд ениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со средс твами федерального бюджета, средствами, поступающими во временное их ра споряжение, и средствами, полученными от предпринимательской и иной при носящей доход деятельности (форма 0409909)” заменить словами “информация о сч етах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетопо лучателям в кредитных организациях (их филиалах) (форма 0409909)”; в абзаце первом слова “квартальные отчеты о счетах, открытых федеральны м учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со средствами федерального бюджета, средствами, поступающими во времен ное их распоряжение, и средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности,” заменить словами “квартальные от четы о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бю джетополучателям в кредитных организациях (их филиалах),”. }Раздел 2 “Пассив” формы отчетности 0409904 “Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федер ации, открытых в кредитной организации (ее филиале)” изложить в следующе й редакции: }“ПассивИТОГО:”.Форму отчетности 0409909 “Информация о счетах, открытых федерал ьным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операц ий со средствами федерального бюджета, средствами, поступающими во врем енное их распоряжение, и средствами, полученными от предпринимательско й и иной приносящей доход деятельности” и Порядок составления и предста вления отчетности по форме 0409909 “Информация о счетах, открытых федеральны м учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со средствами федерального бюджета, средствами, поступающими во времен ное их распоряжение, и средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности” изложить в редакции приложения 4 к н астоящему Указанию. }В приложении 2: 1.2.1. Абзац шестой графы 3 строки 10 “Оборотная ведомость по счетам бухгалтер ского учета кредитной организации (код формы 0409101)” изложить в следующей ре дакции: “головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений (с}{учетом операций подчине нных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации}{не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным ”. 1.2.2. Абзацы первый и второй графы}{строки}{“Св одный отчет о размере рыночного риска (код формы 0409153)” изложить в следующе й редакции: “Кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кред итные организации, осуществляющие операции по расчетам),}{не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитны е организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением круп ных кредитных организаций с широкой сетью подразделений),}{не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; ”. 1.2.3. Абзац шестой графы}{строки}{“Отчет о приб ылях и убытках кредитной организации (код формы 0409102)” изложить в следующей редакции: “головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений (с}{учетом операций подчине нных им отделений)}{не позднее 12-го рабочего дня месяца, сл едующего за отчетным”. 1.2.4. Графу 2 строки 56 “Информация о счетах, открытых федеральным учреждения м в кредитных организациях (их филиалах) для учета операций со средствам и федерального бюджета, средствами, поступающими во временное их распор яжение, и средствами, полученными от предпринимательской и иной принося щей доход деятельности (код формы 0409909)” изложить в следующей редакции: “Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым орг анам и бюджетополучателям в кредитных организациях (их филиалах) (код фо рмы 0409909)”. 1.2.5. Абзац второй графы 4 строки 68 “1.}{Список аффилированных лиц (код формы 0409051) 2.}{Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (код формы 0409052)” изложить в следующей редакции: “В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке ведения учет а и представления информации об аффилированных лицах кредитных органи заций”. 2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в “Вестнике Б анка России” и вступает в силу с 1}{апреля 2007}{го да. Формы отчетности и другая информация, предусмотренные в приложении}{к Указанию Банка России №}{У, за исключением фо рмы отчетности 0409909, предусмотренной подпунктами}{и 1.2.4 пу нкта}{настоящего Указания, составляются с 1}{апреля 2007}{года. Форма отчетности 0409909 “Информация о счетах, открытых федеральным учрежде ниям, финансовым органам и бюджетополучателям в кредитных организация х (их филиалах)”, предусмотренная подпунктами}{и 1.2.4 пунк та}{настоящего Указания, составляется по состоянию на 1}{апреля 2007}{года. }Председат ель Центрального Банка Российской ФедерацииС.М.}{Игн атьев}{ }Зарегистри ровано в Минюсте РФ 29}{марта 2007}{годаРе гистрационный №}{ } }Приложение 1}{ к Указанию Банка России от 26}{марта 2007}{года №}{У“О}{внесении изменени й в Указание Банка России от 16}{января 2004}{года №}{У“О}{перечне, формах и порядке составле ния и представления форм отчетностикредитных организаций в Централь ный банк Российской Федерации” }Порядок соста вления и представления отчетности по форме 0409051 “Список}{афф илированных}{лиц” }Отчетность по форм е 0409051 “Список аффилированных лиц” (далее}{Отчет) составля ется в целях соблюдения требований нормативного акта Банка России о пор ядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций. 2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учр еждения Банка России: по мере внесения сведений}{не позднее 10}{ра бочих дней со дня внесения сведений; по требованию Банка России}{в течение 10}{ра бочих дней со дня получения письменного требования Банка России. 3. В графе 1 Отчета в целях учета и обработки информации аффилированному ли цу кредитной организации присваивается индивидуальный код, который пр едставляет собой порядковый номер начиная с цифры “2”. Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При иск лючении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной о рганизации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилир ованному лицу кредитной организации. 4. В графе 2 Отчета проставляется тип кода аффилированного лица: для юридич еского лица}{“1”, для физического лица}{“2 ”. 5. В случае если аффилированным лицом кредитной организации является физ ическое лицо, в Отчете указываются: в графе 5 в качестве места жительства физического лица}{с трана и населенный пункт; в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность,}{ паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, в с оответствии с законодательством Российской Федерации либо законодате льством страны, гражданином которой является данное лицо. 6. В графе 9 Отчета указывается дата наступления основания, по которому лиц о является аффилированным лицом кредитной организации. В случае если дата наступления основания, по которому лицо признается аф филированным лицом кредитной организации, не подтверждена документаль но, в графе 9 Отчета указывается дата, устанавливаемая на основании инфор мации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной орган изации. 7. В графе 10 Отчета указывается код основания, в силу которого лицо являетс я аффилированным лицом кредитной организации в соответствии с пунктом}{ нормативного акта Банка России о порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организац ий. 8. При наличии двух и более оснований аффилированности в графах}{и 11 Отчета должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации. 9. В графе 11 Отчета указываются следующие примечания: по кодам А1-1; А1-2; А1-3 наименование коллегиального органа управления, колл егиального исполнительного органа, должности единоличного исполнител ьного органа кредитной организации соответственно; по коду А2 номер группы лиц в соответствии с заполненной формой отчетн ости 0409052 “Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация”; в случае если лицо является участн иком финансово-промышленной группы указываются наименование финанс ово-промышленной группы, номер свидетельства о регистрации финансово-п ромышленной группы и индивидуальный код центральной компании финансов о-промышленной группы в соответствии с графой}{Отчета; по коду }{основание возникновения права распоряжения б олее 20}{процентами общего количества голосов, приходящихс я на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной ор ганизации; по коду А4 основание возникновения права распоряжения кредитной орга низацией более 20}{процентами общего количества голосов, пр иходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (скл адочный) капитал юридического лица; по кодам А5-1; А5-2; А5-3 наименование коллегиального органа управления и(или ) коллегиального исполнительного органа участника финансово-промышлен ной группы; в случае если лицом осуществляются полномочия единоличного исполнительного органа участника финансово-промышленной группы}{указывается сокращенное наименование участника и его инд ивидуальный код в соответствии с графой}{Отчета. 10. В графе 12 Отчета указываются принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голос ующих акций (долей) кредитной организации) и принадлежащие кредитной орг анизации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему кол ичеству голосующих акций (долей) аффилированного лица), разделенные симв олом “/”. При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ст авится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать в указанной графе, графа не заполняется. } }Приложение 2}{ к Указанию Банка России от 26}{марта 2007}{года №}{У“О}{внесении изменени й в Указание Банка России от 16}{января 2004}{года №}{У“О}{перечне, формах и порядке составле ния и представления форм отчетностикредитных организаций в Централь ный банк Российской Федерации” }Порядок соста вления и представления отчетности по форме 0409052 “Список}{афф илированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к}{которой}{принадлежит}{кредитная организация” }Отчетность по форм е 0409052 “Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой пр инадлежит кредитная организация” (далее}{Отчет) состав ляется в целях соблюдения требований нормативного акта Банка России о п орядке ведения учета и представления информации об аффилированных лиц ах кредитных организаций. 2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России однов ременно с формой отчетности 0409051 “Список аффилированных лиц” (далее}{форма отчетности 0409051) в случае, если лицо, включенное в Список аффилированных лиц, является аффилированным лицом кредитной организа ции по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация: по мере внесения сведений}{не позднее 10}{ра бочих дней со дня внесения сведений; по требованию Банка России}{в течение 10}{ра бочих дней со дня получения письменного требования Банка России. 3. В Отчете информация об аффилированных лицах отражается в разрезе груп п лиц, к которым принадлежит кредитная организация по основаниям, предус мотренным нормативным актом Банка России о порядке ведения учета и пред ставления информации об аффилированных лицах кредитных организаций. К аждой группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляетс я в графе}{Отчета. 4. В графах 2 и 3 Отчета индивидуальный код аффилированного лица кредитной организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указ анным в графе 1 формы отчетности 0409051. 5. В графе 2 Отчета указывается индивидуальный код: юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, ук азанному в графе 3 Отчета; юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа кот орого осуществляет лицо, указанное в графе 3 Отчета; юридического лица, которому лицо, указанное в графе}{Отчет а, вправе давать обязательные для исполнения указания; юридического лица, единоличный исполнительный орган и(или) более чем пят ьдесят процентов количественного состава коллегиального исполнитель ного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого из браны или назначены по предложению лица, указанного в графе}{Отчета; юридического лица, членом совета директоров (наблюдательного совета) ил и членом коллегиального исполнительного органа которого является лицо , указанное в графе}{Отчета; юридического лица, являющегося участником финансово-промышленной груп пы; физического или юридического лица, входящего в одну группу лиц с лицом, у казанным в графе}{Отчета, по основаниям, указанным в пункт ах}{части первой статьи}{Федерального за кона “О}{защите конкуренции” (Собрание законодательства Р оссийской Федерации, 2006, №}{ст.}{ 6. В графе 3 Отчета указывается индивидуальный код лица в соответствии со с вязями, перечисленными в пункте}{настоящего Порядка. 7. Графы 4 и 5 Отчета заполняются при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции, либо составляющие уставный или скла дочный капитал вклады, доли юридического лица. 8. В графе 6 Отчета указывается тип связи между лицами, указанными в графе}{ и графе}{Отчета: “1”}{акционер (участник); “2”}{договор (учредительные документы); “3”}{родственники; “4”}{участие в органах управления; “5”}{иное. При наличии нескольких типов связей в графе}{Отчета указы ваются все типы. 9. В графе 7 Отчета указывается код основания, указанного в пункте}{нормативного акта Банка России о порядке ведения учета и пр едставления информации об аффилированных лицах кредитных организаций , в соответствии с которым лица, указанные в графах}{и 3 Отче та, принадлежат к группе лиц. При наличии двух и более оснований указываю тся все коды оснований. } Приложение 3}{к Указанию Банка России от 26}{марта 2007}{года №}{У “О}{внесении изменений в Указание Банка России от 16}{января 2004}{года №}{У“О}{перечне, формах и порядке составления и представления форм о тчетностикредитных организаций в Центральный банк Российской Федер ации” }Банковская отчетность }Код территори иКод кредитной организации (филиала)по ОКАТОпо ОКПОосновной гос ударственный регистрационный номеррегистрационный номер (/порядков ый номер)БИКСВЕДЕНИЯ О ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ИЗ РО ССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПЕРЕВОДАХ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ В}{ПОЛЬЗУ}{ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И РАСЧЕТАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ}{РЕЗИДЕНТОВ С НЕРЕЗИДЕНТАМИ НА}{ТЕРРИТОРИИ}{ РОССИЙСКОЙ}{ФЕДЕРАЦИИ за _________ квартал ______}{г. }Наименование кр едитной организации (ее филиала) Почтовый адрес }Код формы}{Квартальная }Номер строкиНаправ ление переводаКонтрагент-переводополучатель (перевододатель)Код с траны банка переводополучателя (банка перевододателя)Код операцииК од валюты переводаКоличество операций, единицСумма, в целых единица х соответствующей валютыРазд ел 1. Трансграничные переводы, осуществленные через системы денежных пер еводов (заполняетсятолькоуполномоченнымибанками,выполняющимифун кциирасчетныхцентровдлясоответствующих систем денежных переводов )…Разд ел 2. Прочие трансграничные переводы:Подраздел 2.1. Переводы физических лиц резидентов…Подр аздел 2.2. Переводы физических лиц нерезидентов…Разд ел 3. Расчеты физических лиц резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации…РуководительФ.И.О.) }Главный бухгалтерФ.И.О.) ИсполнительФ.И.О.) }Телефон: “___” __________ _____ г. } Порядок составления и представления отчетности по форме 0409407 “Сведения}{ о}{переводах}{физических лиц и з Российской Федерации и переводах в}{Российскую}{Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц}{ резидентов с}{нерезидентами на территор ии Российской Федерации” }Раздел }{Общие положения }Собираемая инф ормация в рамках отчетности по форме 0409407 “Сведения о переводах физически х лиц из Российской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в польз у физических лиц и расчетах физических лиц}{резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации” (далее}{Отчет) используется для составления платежного баланса Ро ссийской Федерации. }{Полученные сведения представляются в платежном баланс е Российской Федерации в агрегированном виде. Конфиденциальность инфо рмации, сообщенной в Отчете, гарантируется. }{Используемые в настоящем Порядке понятия “резидент” и “ нерезидент” применяются в соответствии с валютным законодательством Р оссийской Федерации. }{В Отчете отражаются: переводы, осуществленные за пределы территории Российской Федерации ф изическими лицами непосредственно из Российской Федерации; переводы, поступившие из-за пределов территории Российской Федерации в пользу физических лиц, находящихся в Российской Федерации; расчеты на территории Российской Федерации физических лиц}{резидентов с нерезидентами (оплата работ, услуг, передачи и нформации, результатов интеллектуальной деятельности, а также гранты, п ожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследст ва, дарение). }{В Отчете не отражаются: транзитные переводы через Российскую Федерацию, банк перевододателя и банк переводополучателя которых находятся за пределами территории Рос сийской Федерации; переводы (за исключением операций: оплата работ, услуг, передачи информа ции, результатов интеллектуальной деятельности, а также гранты, пожертв ования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дар ение), перевододатели и переводополучатели которых находятся на террит ории Российской Федерации; переводы физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателям и, из Российской Федерации и в Российскую Федерацию в их пользу и расчеты физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, с нерез идентами. }Раздел }{Порядок представления Отчета }Уполномоченны е банки и их филиалы ежеквартально, не позднее 25-го числа месяца, следующе го за отчетным периодом, в электронном виде направляют Отчеты в территор иальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельно стью. Уполномоченные банки, а также территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в террит ориальное учреждение Банка России своего региона за подчиненные филиа лы (отделения), находящиеся на одной с ними территории субъекта Российск ой Федерации (зарегистрированные в одном территориальном учреждении Б анка России). Филиалы уполномоченных банков, а также подчиненные территориальным ба нкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью п одразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Ф едерации (зарегистрированные в разных территориальных учреждениях Бан ка России), представляют Отчет непосредственно в территориальные учреж дения Банка России по месту своего нахождения. Филиалы уполномоченных банков, расположенные за пределами территории Российской Федерации, Отчет не представляют. }{В случае выявления фактов представления недостоверных данных (за последние 12}{месяцев) исправление производится п осредством повторного представления отчетности, содержащей исправлен ные значения показателей, одновременно с представлением Отчета за тот п ериод, в котором были выявлены факты недостоверности представленных да нных. }{Срок хранения отчитывающимся уполномоченным банком (ег о филиалом) копий направленных Отчетов}{года. }{Для получения информации по вопросам заполнения и пред ставления Отчета следует обращаться: тел. }{факс (495) 771-44-60; e-mail: knn@cbr.ru. }Раздел }{Порядок составления Отчета }Раздел 1 заполн яется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных ( клиринговых) центров для соответствующих систем денежных переводов, пе речень которых указан в графе}{таблицы, приведенной в пунк те}{настоящего Порядка. Данные уполномоченные банки отр ажают в разделе сводные данные (с}{учетом всех своих филиал ов) о переводах, осуществленных непосредственно из Российской Федераци и за пределы территории Российской Федерации физическими лицами через отделения (филиалы) отчитывающегося уполномоченного банка и пункты обс луживания в организациях-агентах, а также поступивших из-за пределов тер ритории Российской Федерации непосредственно в Российскую Федерацию в пользу физических лиц. }{Раздел 2 включает в себя данные о прочих переводах, не отр аженных в разделе 1, которые в зависимости от перевододателя (переводопо лучателя) в Российской Федерации классифицируются по двум подразделам. Операции уполномоченных банков, указанных в графе}{табли цы, приведенной в пункте }{настоящего Порядка, которые был и осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе}{ таблицы, приведенной в пункте}{настоящег о Порядка, также отражаются в разделе}{ }{В подразделе 2.1 отражаются переводы, поступившие в отчет ном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленные ре зидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с}{открытием и без открытия счета), осуществленн ые через “ЛОРО” или “НОСТРО” счета. В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям: купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования; покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивиден дов; предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет пога шения процентов и основного долга; взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инве стиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительс тво недвижимого имущества); операции, связанные с производными финансовыми инструментами и конвер сионными операциями на валютных рынках; денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (}{и другие); покупка, продажа платежных документов; а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению н аличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по опла те товаров, работ, услуг). В графе 5 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов: Код “1”}{выполнение работ, оказание услуг, передача инфор мации, результатов интеллектуальной деятельности; Код “2”}{гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, п енсии, алименты, выплаты наследства, дарение; Код “3”}{перечисление заработной платы; Код “4”}{расчеты за товары; Код “5”}{операции с недвижимым имуществом; Код “6”}{переводы собственных средств; Код “9”}{прочие переводы. }{В подразделе 2.2 отражаются переводы, поступившие в отчет ном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленные нерезидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Россий ской Федерации (с}{открытием и без открытия счета), осуществ ленные через “ЛОРО” или “НОСТРО” счета. В подразделе 2.2 не отражаются переводы по следующим операциям: денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (}{и другие); покупка, продажа платежных документов; а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению н аличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по опла те товаров, работ, услуг). }{В разделе 3 отражаются следующие поступления и платежи м ежду физическими лицами}{резидентами (клиентами отчиты вающегося уполномоченного банка (его филиала) и нерезидентами, совершен ные на территории Российской Федерации: гранты, пожертвования, компенса ции, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение, а также пост упления в пользу физических лиц}{резидентов (клиентов о тчитывающегося уполномоченного банка (его филиала) от нерезидентов и пл атежи физических лиц}{резидентов (клиентов отчитывающе гося уполномоченного банка (его филиала) в пользу нерезидентов за выполн ение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллекту альной деятельности. Переводы, поступления и платежи, не указанные выше, в разделе 3 не отражают ся, в том числе: купля (продажа) товаров; покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивиден дов; предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет пога шения процентов и основного долга; взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инве стиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительс тво недвижимого имущества); приобретение прав на недвижимое имущество; перечисление заработной платы; операции, связанные с производными финансовыми инструментами и конвер сионными операциями на валютных рынках; денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (}{и другие); покупка, продажа платежных документов; а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению н аличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по опла те товаров, работ, услуг). В графе 5 раздела 3 указывается один из следующих кодов: Код “1”}{выполнение работ, оказание услуг, передача инфор мации, результатов интеллектуальной деятельности; Код “2”}{гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, п енсии, алименты, выплаты наследства, дарение. Если на момент составления Отчета отсутствует информация, позволяющая отразить операцию в разделе}{то она включаются в Отчет за тот период, в котором будут получены соответствующие документы. }{Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за пред ыдущие периоды (за последние 12}{месяцев), отражаются в Отчет е за тот период, в котором был осуществлен их возврат. Возврат поступивших, но не выплаченных денежных средств вычитается из о бщей суммы (с}{теми же значениями граф}{Отч ета) поступивших в отчетном периоде денежных средств. Полученное сальдо отражается в графах}{Отчета. Аналогичным образом отража ются возвраты ранее отправленных переводов. В подразделе 2.1 при отражении возврата переводов и разделе}{при отражении возврата платежей (поступлений) показатель в г рафе}{должен быть тождествен данным первоначального пер евода, платежа (поступления). Если переводы, платежи (поступления), а также их возвраты осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же валюте, с одним и тем ж е кодом страны переводополучателя (перевододателя) и кодом операции, то в Отчете указанные операции сальдируются. }{В графе 2 Отчета указываются следующие направления пере водов: в разделе 1 и 2: переводы из Российской Федерации; переводы в Российскую Федерацию; в разделе 3: поступления в пользу физических лиц}{резидентов от нер езидентов; платежи физических лиц}{резидентов в пользу нерезидент ов. }{В графе 3 Отчета указывается следующее: ФЛ}{для физических лиц; ЮЛ}{для юридических лиц; Н/Д}{для прочих контрагентов, информация о которых отсут ствует. В разделах 1 и 2 для переводов из Российской Федерации указывается контра гент-переводополучатель, для переводов в Российскую Федерацию}{контрагент-перевододатель. В разделе 3 для поступлений в пользу физических лиц от нерезидентов указ ывается контрагент-перевододатель, для платежей физических лиц в польз у нерезидентов}{контрагент-переводополучатель. }{В графе 4 разделов 1 и 2 указывается цифровой код страны ба нка перевододателя (для переводов в Российскую Федерацию) или банка пере водополучателя (для переводов из Российской Федерации) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). В случае если страна банка перевододателя неизвестна, следует использо вать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении уполномоченно го банка (его филиала), или обращаться к клиентам за дополнительными разъ яснениями. В}{отсутствие информации о стране банка перево дополучателя (банка перевододателя) в данной графе отражается код “999”. В графе 2 разделов 1 и 2 не должен указываться цифровой код Российской Феде рации. }{В графе 5 подраздела 2.1 и раздела 3 указывается один из кодо в операций, пояснения к которым приведены в разделе}{наст оящего Порядка. В разделе 1 и подразделе 2.2 графа 5 не заполняется. }{В графе 6 Отчета указывается цифровой код валюты в соотв етствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). В разделе 1 и 2 суммы указываются в валюте, которая была списана с корреспо ндентского счета или зачислена на корреспондентский счет отчитывающег ося уполномоченного банка; для отчитывающихся филиалов уполномоченног о банка указывается валюта межфилиальных расчетов. В разделе 3 сумма указывается в той валюте, которая была зачислена на счет физического лица}{резидента или списана со счета физич еского лица}{резидента. }{В графе 7 Отчета отражается общее количество операций, о существленных в отчетном периоде. }{В графе 8 Отчета отражается общая сумма операций, опреде ляемая на валовой основе. Общая сумма округляется по математическому ме тоду и указывается в целых единицах соответствующего вида валюты. }{Для целей Отчета датой проведения перевода, платежа (по ступления) считается дата осуществления операции между отчитывающимся уполномоченным банком (его филиалом) и банком-корреспондентом или между отчитывающимся филиалом уполномоченного банка и его головным офисом. }Перечень уполномоченных банков , представляющих раздел}{Отчета }Номер п/пНаименование т ерриторииКод по ОКАТОРегистрационный номерНаименование кредитн ой организации расчетного (клирингового) центраБИКНаименование системы денежных переводовМоскваАКБ “РУССЛА ВБАНК” (ЗАО)МоскваКНКО ЗАО “ВМТ”Международные денежные переводы ЛИДЕРМоскваОАО “ИМПЭКСБАНК”Быс трая почтаМоскваСООО “НКО “ВЕСТЕРН ЮНИОН ДП ВОСТОК”МоскваОАО КБ “ЮНИ СТРИМ” (ООО)МоскваАКБ “ИНТЕРКООПБАНК” (ОАО)МоскваООО МКБ “МОСКОМПРИВАТБАНК”МоскваКБ “ЕВРОТРА СТ” (ЗАО)МоскваКБ “СУДОСТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК” (ООО)МоскваКНКО “ОРС” (ОАО)АЛЛЮРМоскваООО КБ “АНЕЛИК РУ”МоскваЗАО ВНЕШТО РГБАНК РОЗНИЧНЫЕ УСЛУГИГута-Спри нтНовосибирскКРНКО “ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР” (ООО)“Золотая корона”МоскваАЗИЯ-ИНВЕСТ БАНК (ЗАО)АзияЭкспрессМоскваОАО АКБ “Связь-Банк”К}{Операции отчитывающегося уполномоченног о банка (его филиала), осуществленные через системы денежных переводов, у казанные в графе}{таблицы, приведенной в данном пункте, в р азделах}{и 3 не отражаются. }Раздел }{Пояснения к кодам операций }Выполнение раб от, предоставление услуг, передача информации, результатов интеллектуа льной деятельности (код}{ К данному коду относятся платежи (поступления) за выполнение работ, пред оставление услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной д еятельности (строительные услуги, услуги гостиниц, ресторанов, туристич еских агентств и операторов, услуги по транспортным перевозкам, услуги с вязи, финансовые, юридические, консультационные услуги, страховые взнос ы (премии), страховые выплаты (возмещения), консульские сборы, аренда здани й и сооружений и другие виды работ, услуг, передачи информации, результат ов интеллектуальной деятельности). }{Гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, ал именты, выплаты наследства, дарение (код}{ Отчисления (пожертвования) в некоммерческие и благотворительные орган изации; гранты; выплаты, компенсации, связанные с возмещением ущерба; пол ученные стипендии и пенсии; алименты и прочие выплаты на содержание дете й; перечисление денежных средств, переходящих в порядке наследования ил и дарения. }{Перечисление заработной платы (код}{ Поступление заработной платы, премий и прочие перечисления по трудовым договорам в пользу физических лиц}{резидентов. }{Расчеты за товары (код}{ Каталожная торговля, платежи и поступления за товары, не связанные с осу ществлением предпринимательской деятельности. }{Операции с недвижимым имуществом (код}{ Покупка или продажа прав на недвижимое имущество, включая приобретение недвижимого имущества посредством долевого инвестирования. }{Переводы собственных средств (код}{ Переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического лица}{резидента, открытого в банке-нерезиденте, на счет того же фи зического лица}{резидента в уполномоченном банке (его ф илиале) и переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического ли ца}{резидента в уполномоченном банке (его филиале) на сче т того же физического лица}{резидента, открытый в банке-н ерезиденте. }{Прочие переводы (код}{ Все переводы, цель которых не может быть выяснена на момент составления Отчета; переводы, связанные с пополнением счета, за исключением переводов собст венных средств; переводы с назначением платежа: “материальная помощь”, “безвозмездная помощь”, “переводы на текущие расходы”; а также все прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 } Приложение 4}{к Указанию Банка России от 26}{марта 2007}{года №}{У “О}{внесении изменений в Указание Банка России от 16}{января 2004}{года №}{У“О}{перечне, формах и порядке составления и представления форм о тчетностикредитных организаций в Центральный банк Российской Федер ации” }Банковская отчетность }Код территори иКод кредитной организации (филиала)по ОКАТОпо ОКПОосновной гос ударственный регистрационный номеррегистрационный номер (/порядков ый номер)БИКИНФОРМАЦИЯ О СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ ФЕДЕРАЛЬНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ, ФИНАНСОВЫМ ОРГАНАМ И БЮДЖЕТОПОЛУЧАТЕЛЯМ В}{КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (ИХ ФИЛИАЛАХ)по состоянию на “___” __________ _____ г. }Наименование кр едитной организации (ее филиала) Почтовый адрес }Код формы}{Квартальная }Раздел 1. Информация о счетах, открыты х федеральным учреждениям для учета операций со средствами федерально го бюджета, средствами, поступающими во временное их распоряжение, и сре дствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход де ятельности }Номер п/пНаименование федерального учреждения (полное и с окращенное)Орган государственной власти, создавший федеральное учре ждениеИНН (КПП) федерального учрежденияМесто нахождения федерально го учреждения (почтовыйадрес)Номер телефона федерального учреждения Номер лицевого счета, открытого федеральному учреждениюДата послед него движения полицевому счетуОстаток средств на лицевом счете, руб. к оп.По балансовому счету № 40106 “Средства федерального бюджета, выделенные государственным организ ациям”Итого по подразделу 1.1:ххххххПо балансовому счету № 40107 “Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным орган изациям”Итого по подразделу 1.2:ххххххПо балансовому счету № 40302 “Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учрежден ий”Итого по подразделу 1.3:ххххххПо балансовому счету № 40503 “Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некомме рческие организации”Итого по подразделу 1.4:ххххххРаздел 2. Информа ция о счетах, открытых финансовым органам и бюджетополучателям }Номер п/пНаименован ие финансового органа илибюджетополучателя (полное и сокращенное)ИН Н (КПП) финансовогооргана илибюджетополучателяМесто нахождения фин ансового органа илибюджетополучателя (почтовый адрес)Номер телефона финансового органа илибюджетополучателяНомер лицевого счета, откры того финансовомуоргану илибюджетополучателюДата последнего движе ния по лицевому счетуОстаток средств налицевом счете, руб.коп.По сч етам, открытым финансовым органам на балансовом счете № 40201 “Средства бюд жетов субъектов Российской Федерации”Итого п о подразделу 2.1:хххххПо счетам, открытым фи нансовым органам на балансовом счете № 40204 “Средства местных бюджетов”Итого по подразделу 2.2:хххххПо счетам, открытым бюджетополучателям на балансовом сче те № 40202 “Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные го сударственным организациям”Итого по подразделу 2.3:хххххПо счетам, открытым бюджетополучателям на балансовом счете № 40203 “Средства бюджетов субъектов Российской Федера ции, выделенные негосударственным организациям”Итого по подразделу 2.4:хххххПо счетам, открытым бюджетополучателям на балансовом сче те № 40205 “Средства местных бюджетов, выделенные государственным организа циям”Итого по подразделу 2.5:хххххПо счетам, открытым бюджетополучателям на балансовом сче те № 40206 “Средства местных бюджетов, выделенные негосударственным органи зациям”Итого по подразделу 2.6:хххххРуководительФ.И.О.) }Главный бухгалтерФ.И.О.) ИсполнительФ.И.О.) }Телефон: “___” __________ _____ г. } Порядок составлени я и представления отчетности по форме 0409909 “Информация}{о}{счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым орган ам и бюджетополучателям в кредитных организациях (их филиалах)” }Кредитные организ ации (их филиалы) составляют и представляют территориальным учреждения м Банка России отчетность по форме 0409909 “Информация о счетах, открытых феде ральным учреждениям, финансовым органам и бюджетополучателям в кредит ных организациях (их филиалах)” (далее}{Отчет) ежеквартал ьно по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом. 2. В Отчет включаются: 2.1. В раздел 1 Отчета}{данные о счетах в валюте Российской Ф едерации, открытых федеральным учреждениям: по подразделу 1.1}{данные о счетах, открытых на балансовом счете №}{“Средства федерального бюджета, выделенные гос ударственным организациям”, за исключением лицевых счетов, открытых на этом балансовом счете с использованием в 15м разрядах номеров лицевых счетов символов “52, 62, 76, 77, 81, 85, 86”; по подразделу 1.2}{данные о счетах, открытых на балансовом счете №}{“Средства федерального бюджета, выделенные нег осударственным организациям”, за исключением счетов, открытых на этом б алансовом счете с использованием в 15м разрядах номеров лицевых счето в символа “57”; по подразделу 1.3}{данные о счетах, открытых на балансовом счете №}{“Средства, поступающие во временное распоряжен ие бюджетных учреждений” в порядке, установленном Инструкцией Министе рства финансов Российской Федерации и Центрального банка Российской Ф едерации от 30}{декабря 1997}{года №}{н и 2}{октября 1997}{года №}{“О}{порядке зачисления и выдачи средств с теку щих счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение орга нов предварительного следствия и дознания”, зарегистрированной Минист ерством юстиции Российской Федерации 4}{июня 1998}{года №}{“Бюллетень нормативных актов федерал ьных органов исполнительной власти” от 6}{июля 1998}{года №}{и разделом}{Указания Бан ка России от 18}{июня 1999}{года №}{У “О}{порядке открытия и ведения счетов организаций, финанс ируемых из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федера ции и местных бюджетов, по учету средств, полученных от предпринимательс кой и иной приносящей доход деятельности, а также по учету средств, посту пающих во временное распоряжение организаций, финансируемых из федера льного бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюдж етов в учреждениях Центрального банка Российской Федерации или кредит ных организациях”}{“Вестник Банка России” от 23}{ июня 1999}{года №}{ по подразделу 1.4}{данные о счетах, открытых на балансовом счете №}{“Счета организаций, находящихся в федеральной с обственности. Некоммерческие организации” для учета операций со средс твами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деят ельности. 2.2. В раздел 2 Отчета}{данные о счетах в валюте Российской Ф едерации, открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальным образованиям, а также органам, уполномоченным осуществ лять отдельные бюджетные полномочия по исполнению бюджета субъекта Ро ссийской Федерации и местного бюджета (далее}{счета, отк рытые финансовым органам), и о счетах в валюте Российской Федерации, откр ытых главным распорядителям (распорядителям) и получателям средств бюд жетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов (далее}{счета, открытые бюджетополучателям): по подразделу 2.1}{данные о счетах, открытых финансовым ор ганам на балансовом счете №}{“Средства бюджетов субъект ов Российской Федерации”; по разделу 2.2}{данные о счетах, открытых финансовым орган ам на балансовом счете №}{“Средства местных бюджетов”; по подразделу 2.3}{данные о счетах, открытых бюджетополуч ателям на балансовом счете №}{“Средства бюджетов субъек тов Российской Федерации, выделенные государственным организациям”; по подразделу 2.4}{данные о счетах, открытых бюджетополуч ателям на балансовом счете №}{“Средства бюджетов субъек тов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям”; по подразделу 2.5}{данные о счетах, открытых бюджетополуч ателям на балансовом счете №}{“Средства местных бюджето в, выделенные государственным организациям”; по подразделу 2.6}{данные о счетах, открытых бюджетополуч ателям на балансовом счете №}{“Средства местных бюджето в, выделенные негосударственным организациям”. Информация о счетах, открытых территориальным органам Федерального ка значейства на балансовых счетах №}{и 40204, в Отчет не включае тся. 3. По графе 9 раздела 1 выводятся итоги по подразделам}{и г рафе}{раздела}{выводятся итоги по подразде лам}{ 4. При отсутствии каких-либо данных по федеральным учреждениям, финансов ым органам или бюджетополучателям (сокращенное наименование, номер тел ефона и так далее) в соответствующей графе Отчета проставляется запись о б отсутствии соответствующих данных (“сокращенное наименование отсутс твует”, “телефон отсутствует” и так далее). 5. При отсутствии остатка на лицевом счете в графе}{раздела}{ и графе}{раздела}{проставля ется “0”. 6. Отчет представляется соответствующему территориальному учреждению Банка России с пометкой “Для служебного пользования”. }Отчет, содержащий информацию, относящ уюся к сведениям, составляющим государственную тайну, представляется н а бумажных носителях в порядке, установленном законодательством Росси йской Федерации. }Указание Банка России от 18}{июня 1999}{года №}{У “О}{порядке откр ытия и ведения счетов организаций, финансируемых из федерального бюдже та, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход дея тельности, а также по учету средств, поступающих во временное распоряжен ие организаций, финансируемых из федерального бюджета, бюджетов субъек тов Российской Федерации и местных бюджетов в учреждениях Центральног о банка Российской Федерации или кредитных организациях” не нуждается в государственной регистрации на основании Письма Министерства юстици и Российской Федерации от 29}{ноября 1999}{г ода №}{ЭР. } }