|
Юридические консультации on line |
вакансии
Постановление Правительства РФ от 7 февраля 2007 г. N 80
"О порядке представления органами и агентами валютного контроля в орган
валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации,
необходимых для осуществления его функций документов и информации"
В соответствии с частью 11 статьи 23 Федерального закона "О валютном
регулировании и валютном контроле" Правительство Российской Федерации
постановляет:
Утвердить по согласованию с Центральным банком Российской Федерации
Правила представления органами и агентами валютного контроля в
уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного
контроля (Федеральную службу финансово-бюджетного надзора) необходимых
для осуществления его функций документов и информации (прилагаются).
Председатель Правительства
Российской Федерации М. Фрадков
Правила
представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный
Правительством Российской Федерации орган валютного контроля (Федеральную
службу финансово-бюджетного надзора) необходимых для осуществления его
функций документов и информации
(утв. постановлением Правительства РФ от 7 февраля 2007 г. N 80)
I. Общие положения
1. Настоящие Правила устанавливают порядок представления и передачи
органами и агентами валютного контроля в Федеральную службу
финансово-бюджетного надзора (далее - уполномоченный орган валютного
контроля) необходимых для осуществления ею функций органа валютного
контроля документов и информации.
2. Представление в уполномоченный орган валютного контроля
необходимых для осуществления его функций документов и информации (далее
- документы и информация) осуществляется непосредственно Центральным
банком Российской Федерации, Федеральной налоговой службой, Федеральной
таможенной службой, уполномоченными банками, подотчетными Центральному
банку Российской Федерации (далее - уполномоченные банки), а также не
являющимися уполномоченными банками профессиональными участниками рынка
ценных бумаг, в том числе держателями реестра (регистраторами),
подотчетными федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных
бумаг (далее - участники рынка ценных бумаг).
3. Федеральная таможенная служба и Федеральная налоговая служба при
отсутствии у них запрашиваемых уполномоченным органом валютного контроля
документов и информации запрашивают в установленном каждым из этих
федеральных органов исполнительной власти порядке документы и информацию
у своих территориальных органов и представляют их в уполномоченный орган
валютного контроля с соблюдением сроков, установленных в настоящих
Правилах.
II. Представление Центральным банком Российской Федерации, Федеральной
таможенной службой, Федеральной налоговой службой, а также
уполномоченными банками в уполномоченный орган валютного контроля
документов и информации
4. Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба и
уполномоченные банки в пределах своей компетенции представляют в
уполномоченный орган валютного контроля по его запросу имеющиеся в их
распоряжении связанные с проведением резидентами и нерезидентами валютных
операций, открытием и ведением счетов документы и информацию (далее -
документы и информация, связанные с проведением валютных операций), при
условии, что запрошенные уполномоченным органом валютного контроля
документы входят в перечень документов, установленный частью 4 статьи 23
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
5. Уполномоченный орган валютного контроля может запросить у
Центрального банка Российской Федерации как органа валютного контроля
документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, по
ранее выданным в соответствии с валютным законодательством Российской
Федерации лицензиям и разрешениям.
6. Запрос уполномоченного органа валютного контроля (далее - запрос)
о представлении документов и информации, связанных с проведением валютных
операций, Центральным банком Российской Федерации, Федеральной таможенной
службой, Федеральной налоговой службой и уполномоченными банками должен
содержать информацию о наличии признаков нарушения валютного
законодательства Российской Федерации или актов органов валютного
регулирования, совершенного резидентом или нерезидентом, с указанием
известных уполномоченному органу валютного контроля сведений о валютной
операции резидента или нерезидента, достаточных для идентификации
конкретной валютной операции (нарушения), а также необходимую для
идентификации резидента или нерезидента следующую информацию:
в отношении юридического лица - наименование, идентификационный
номер налогоплательщика, место государственной регистрации и его
юридический и почтовый адреса;
в отношении физического лица - фамилия, имя, отчество, данные о
документе, удостоверяющем личность и адрес места жительства.
Запрос о представлении документов и информации, связанных с
проведением валютных операций, направляется Центральному банку Российской
Федерации, Федеральной таможенной службе, Федеральной налоговой службе и
уполномоченным банкам заказным почтовым отправлением с уведомлением о
вручении.
7. Центральный банк Российской Федерации, Федеральная таможенная
служба, Федеральная налоговая служба и уполномоченные банки представляют
документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, в
уполномоченный орган валютного контроля в том виде, в котором они были им
представлены резидентом или нерезидентом.
8. Центральный банк Российской Федерации, Федеральная таможенная
служба, Федеральная налоговая служба и уполномоченные банки представляют
документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, в
уполномоченный орган валютного контроля в течение 20 рабочих дней со дня,
следующего за днем получения запроса о представлении документов и
информации, связанных с проведением валютных операций.
Днем получения запроса о представлении документов и информации,
связанных с проведением валютных операций, считается:
для Центрального банка Российской Федерации, Федеральной таможенной
службы и Федеральной налоговой службы - дата регистрации указанного
запроса в установленном порядке;
для уполномоченных банков - дата вручения заказного почтового
отправления, указанная в уведомлении о вручении.
9. Документы и информация, связанные с проведением валютных
операций, предусмотренные пунктами 4 и 5 настоящих Правил, направляются в
уполномоченный орган валютного контроля Центральным банком Российской
Федерации, Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой
почтовым отправлением, а уполномоченными банками - заказным почтовым
отправлением с уведомлением о вручении или путем представления
непосредственно в уполномоченный орган валютного контроля представителем
уполномоченного банка, полномочия которого подтверждены в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
Днем представления в уполномоченный орган валютного контроля
запрошенных им документов и информации, связанных с проведением валютных
операций, считается:
дата направления Центральным банком Российской Федерации,
Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой почтового
отправления;
дата направления уполномоченными банками заказного почтового
отправления с уведомлением о вручении;
дата, указанная в отметке уполномоченного органа валютного контроля
о принятии документов и информации, связанных с проведением валютных
операций, представленных уполномоченными банками непосредственно.
10. В случае передачи документов и информации, связанных с
проведением валютных операций, с использованием электронных носителей
информации Центральный банк Российской Федерации, Федеральная таможенная
служба, Федеральная налоговая служба и уполномоченные банки заключают с
уполномоченным органом валютного контроля соглашение о порядке передачи
документов и информации, связанных с проведением валютных операций, с
использованием электронных носителей информации.
III. Представление участниками рынка ценных бумаг в уполномоченный орган
валютного контроля документов и информации
11. Участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контроля
представляют в уполномоченный орган валютного контроля по его запросу
документы и информацию, связанные с проведением резидентами и
нерезидентами валютных операций с внешними и внутренними ценными
бумагами, совершенных с использованием услуг, предоставленных такими
участниками рынка ценных бумаг (далее - документы и информация по рынку
ценных бумаг), при условии, что запрошенные документы соответствуют
перечню документов, установленному частью 4 статьи 23 Федерального закона
"О валютном регулировании и валютном контроле".
12. Запрос о представлении документов и информации по рынку ценных
бумаг участником рынка ценных бумаг должен содержать информацию о наличии
признаков нарушения валютного законодательства Российской Федерации или
актов органов валютного регулирования, совершенного резидентом или
нерезидентом, с указанием известных уполномоченному органу валютного
контроля сведений о валютной операции резидента или нерезидента,
достаточных для идентификации конкретной валютной операции (нарушения), а
также необходимую для идентификации резидента или нерезидента следующую
информацию:
в отношении юридического лица - наименование, идентификационный
номер налогоплательщика, место государственной регистрации и его
юридический и почтовый адреса;
в отношении физического лица - фамилия, имя, отчество, данные о
документе, удостоверяющем личность и адрес места жительства.
13. Запрос о представлении документов и информации по рынку ценных
бумаг направляется участнику рынка ценных бумаг заказным почтовым
отправлением с уведомлением о вручении.
Днем получения этого запроса участником рынка ценных бумаг считается
дата вручения заказного почтового отправления, указанная в уведомлении о
вручении.
14. В случае наличия у участника рынка ценных бумаг документов и
информации по рынку ценных бумаг, указанных в запросе о представлении
документов и информации по рынку ценных бумаг, участник рынка ценных
бумаг обязан представить их в уполномоченный орган валютного контроля в
течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем получения этого
запроса.
15. В случае отсутствия у участника рынка ценных бумаг документов и
информации по рынку ценных бумаг, указанных в запросе о представлении
документов и информации по рынку ценных бумаг, участник рынка ценных
бумаг обязан в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем
получения этого запроса, направить письменный запрос соответствующему
резиденту или нерезиденту с одновременным уведомлением об этом
уполномоченного органа валютного контроля.
Уведомление участника рынка ценных бумаг направляется в письменной
форме заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или
представляется в уполномоченный орган валютного контроля непосредственно
представителем участника рынка ценных бумаг, полномочия которого
подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации.
16. Участник рынка ценных бумаг обязан в течение 7 рабочих дней со
дня, следующего за днем получения от резидента или нерезидента документов
и информации по рынку ценных бумаг, представить их в уполномоченный орган
валютного контроля.
17. Участник рынка ценных бумаг представляет документы и информацию
по рынку ценных бумаг в уполномоченный орган валютного контроля путем
направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении или
представления непосредственно в уполномоченный орган валютного контроля
представителем участника рынка ценных бумаг, полномочия которого
подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Днем представления запрошенных документов и информации по рынку
ценных бумаг считается:
для документов и информации по рынку ценных бумаг, направленных
заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - дата
направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении;
для документов и информации по рынку ценных бумаг, представленных в
уполномоченный орган валютного контроля непосредственно, - дата,
указанная в отметке уполномоченного органа валютного контроля о принятии
документов и информации по рынку ценных бумаг.
18. Документы и информация по рынку ценных бумаг представляются
участником рынка ценных бумаг в уполномоченный орган валютного контроля в
том виде, в котором они были представлены участнику рынка ценных бумаг
резидентом или нерезидентом.
19. Резиденты и нерезиденты представляют участнику рынка ценных
бумаг документы и информацию по рынку ценных бумаг в соответствии с
правилами о представлении резидентами и нерезидентами подтверждающих
документов и информации при осуществлении валютных операций агентам
валютного контроля, утвержденными Правительством Российской Федерации.
IV. Передача в уполномоченный орган валютного контроля информации о
нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов
органов валютного регулирования или об открытии счета (вклада) в банке за
пределами территории Российской Федерации
20. Центральный банк Российской Федерации как орган валютного
контроля, Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба и
участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контроля при наличии
информации о нарушении актов валютного законодательства Российской
Федерации и актов органов валютного регулирования или об открытии счета
(вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации передают
предусмотренную частью 9 статьи 23 Федерального закона "О валютном
регулировании и валютном контроле" информацию в уполномоченный орган
валютного контроля на бумажном носителе за подписью уполномоченного
должностного лица в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем ее
выявления.
21. В случае передачи информации, указанной в пункте 20 настоящих
Правил, с использованием электронных носителей информации Центральный
банк Российской Федерации, Федеральная таможенная служба, Федеральная
налоговая служба и участники рынка ценных бумаг заключают с
уполномоченным органом валютного контроля соглашение о порядке передачи
информации с использованием электронных носителей информации.
|
